Накопичувальна частина пенсії – відмінність від страхової частини, як і коли відбувається виплата

До реформування в Росії існувала розподільна пенсійна система – внески, які відраховували роботодавці від зарплати працівника, прямували до ПФ РФ, а звідти – на покриття страхових виплат інших громадян. Після реформи пенсіонеру виробляють розрахунок розміру страхових виплат і окремо нараховується накопичувальна частина пенсії, яка безпосередньо залежить від суми сплачених із заробітної плати внесків.

Що таке накопичувальна частина пенсії

Розраховувати на страхові пенсійні нарахування по старості можна тільки при наявності повного трудового стажу, інакше громадяни отримують встановлену державою соціальну виплату. Що таке накопичувальна пенсія для застрахованої особи? З реформуванням системи страхування пенсіонери здобули право на отримання надбавки до розміру нарахувань (соціальних або по старості) завдяки напрямом частини сплачених внесків на індивідуальні рахунки працевлаштованих осіб.

Акумульовані кошти належать конкретній особі, не спрямовуються на виплати іншим пенсіонерам та гарантовано будуть виплачені власнику рахунку при досягненні пенсійного віку навіть при відсутності необхідного страхового стажу. Внески роботодавця, які зберігаються на особистому рахунку громадянина, отримали назву – накопичувальна частина пенсії.

Закон про накопичувальної частини пенсії

Нормативна регуляція здійснюється законами:

1. «Про накопичувальної пенсії». Був прийнятий 28 грудня 2013 року, зміни, внесені 23.05.2016 року.
2. “Про внесення змін в окремі законодавчі акти Російської Федерації з питань обов’язкового пенсійного страхування в частині права вибору застрахованими особами варіанту пенсійного забезпечення” від 4.12.2013 року.

З якого року почалася

Почала формуватися накопичувальна частина трудової пенсії після присвоєння всім громадянам персонального номера особового рахунку. З 2002 по 2004 рік частина сплачених роботодавцем внесків надсилається в Накопичувальний пенсійний фонд і осідає на особистих рахунках працевлаштованих осіб З 2016 року право на подальше формування накопичень надається тільки громадянам 1967 року народження і молодше.

Визначитися і заявити про рішення вибору системи розподілу страхових внесків вони були зобов’язані до кінця 2015 року. Для почали трудову діяльність час для вибору системи розподілу страхових внесків становить 5 років або до виконання працівникові 23 років. Для мовчунів, які не написали заяви, автоматично всі 22 відсотка внесків будуть направлятися на страхові виплати.

Відмінність накопичувальної частини пенсії від страхової

Мінусом формування накопичень є те, що для цих засобів не передбачена індексація на рівень інфляції – страхова частина щорічно індексується. Існують позитивні відмінності такого виду виплат:

1. Вся сума накопичень виплачується при настанні страхового випадку навіть при відсутності обов’язкового трудового стажу.
2. Можливість отримати дохід – збільшити суму перерахованих внесків за рахунок інвестування.
3. Передбачено право спадкування накопичувальної пенсії померлого.

Як формується

Для формування накопичення передбачені законодавством наступні джерела:

1. Обов’язкові пенсійні відрахування. Вони включають зосереджені на особистому рахунку працевлаштованих осіб кошти періоду 2002-2004 роки, а також розподіл перерахованих роботодавцем внесків після пенсійної реформи 2013 року. За прийнятим законом 16 відсотків відраховуються на страхові виплати. Тариф на фінансування накопичувальних виплат складає 6%. З 2014 року введено мораторій на формування накопичень: через брак коштів у державному бюджеті весь розмір сплачених внесків спрямовується на страхові виплати. Заморозку накопичувальних перерахувань продовжили і на 2019 рік.
2. Добровільні внески передбачені для всіх категорій громадян.
3. Кошти Фонду співфінансування пенсій. З 2008 року по 5 листопада 2015 року особи, які внесли на особистий рахунок гроші в розмірі від 2000 до 12000 рублів отримували збільшення суми накопичень в 2 рази. Для громадян, які досягли пенсійного віку і не звернулися за нарахуванням пенсійних виплат, сума внесених грошей зростає в чотири рази.
4. Кошти материнського капіталу можуть поповнити особистий рахунок у разі написання заяви застрахованою особою.

Розрахунок накопичувальної пенсії

З січня 2015 року змінюються підходи і порядок нарахування пенсійних виплат:

1. Методика нарахування страхової частини базується на обліку щорічних пенсійних балів, величина яких залежить від рівня заробітку.
2. Колишнє поняття базового розміру у формулі розрахунку замінено на фіксований показник, який затверджується рішенням уряду і являє собою мінімальний гарантований державою при обов’язковому страховий стаж, рівень пенсійних виплат.
3. Підвищення розміру пенсійних нарахувань можливо за рахунок накопичення суми страхових балів і застосування пенсійного коефіцієнта, який підвищується з збільшенням віку виходу на заслужений відпочинок.

З цього часу накопичувальна частина пенсії виділена в самостійний вид і розраховується окремо. Перераховані внески обліковуються у грошовому вираженні і повністю виплачуються громадянам при досягненні пенсійного віку або при призначенні соціальних виплат одержувачам допомоги. Розмір щомісячних виплат громадянам визначається шляхом ділення загальної суми накопичених коштів на кількість очікуваних місяців отримання нарахувань.

У 2019 році для розрахунку використовується затверджена величина – 240 (часом дожиття після пенсії вважається 20 років). При виході на заслужений відпочинок у старшому віці, ніж встановлено законодавством, розмір виплат збільшується із-за зменшення кількості місяців. Після звернення при розрахунку враховуються всі кошти, зосереджені на особистому рахунку:

• страхові та добровільні внески;
• кошти материнського капіталу;
• надбавка, отримана в рамках програми співфінансування;
• доходи, нараховані при інвестуванні накопичень.

Як дізнатися суму накопичень

При наявності договору з НПФ Ощадбанку можна отримати відомості про суму накопичень на сайті організації онлайн. Для цього необхідно ввести паспортні дані і перейти в особистий кабінет. Для отримання інформації про стан рахунку можна скористатися послугами банку – партнера НПФ. Для цього необхідно:

• пред’явити паспорт і номер особового рахунку;
• заповнити заяву;
• отримати виписку про стан рахунку.

Через інтернет

Інформацію про суму накопичень можна отримати на сайті ПФР. Для цього в Особистому кабінеті порталу державних послуг необхідно:

• пройти реєстрацію: заповнити передбачену форму;
• підтвердити реєстрацію з допомогою отриманого коду;
• дочекатися отримання доступу до акаунту;
• авторизуватися;
• активувати розділ Електронні послуги;
• вибрати пункт Пенсійний фонд;
• дізнатися цікаві дані.

У пенсійному фонді

Отримати інформацію про стан особового рахунку можна в ПФ за місцем проживання або в недержавному пенсійному фонді, з яким укладена угода на інвестування внесків. Для цього необхідно:

• пред’явити співробітникові паспорт та страховий номер;
• написати заяву;
• почекати 10-15 хвилин і отримати довідку про суму накопичених коштів.

Через роботодавця

Як дізнатися накопичувальну частину пенсії трудоустроенному громадянину? Доступом до даних застрахованої особи має роботодавець, який здійснює відрахування внесків. Звернутися за даними необхідно в бухгалтерії підприємства і:

• пред’явити паспорт і номер особового рахунку;
• написати або викласти усну заяву про видачу інформації;
• отримати виписку.

Виплата накопичувальної частини пенсії

Після звернення за виплатою застрахованій особі розрахують щомісячні нарахування. Для отримання коштів передбачено кілька схем:

1. Одноразова виплата. Видача всіх накопичень проводиться однією сумою.
2. Термінова. Тривалість виплат визначає власник рахунку, але вона не може бути менше 10 років.
3. Довічна. Виплати проводяться щомісячно.

Хто може отримати

Право на отримання накопичених коштів передбачено законодавством для категорій громадян, у яких дотримані одночасно умови:

• застраховані особи були працевлаштовані, і за них роботодавець із заробітної плати перераховував страхові внески в пенсійний фонд;
• настав страховий випадок;
• на момент оформлення пенсії існує залишок коштів на особистому рахунку.

Коли можна отримати

Час звернення застрахованих громадян за оформленням нарахування накопичень не регламентується законодавством, а терміни отримання (призначення) виплат установлені такі:

• наступна дата за днем подання заяви і пакета документів.
• наступна за днем звільнення дата, якщо заява написана протягом 30 днів після припинення трудових відносин з роботодавцем.

Як отримати достроково

До досягнення страхового віку оформити дострокову пенсію можна з нагоди встановлення інвалідності. Дострокове отримання можливо при настанні смерті застрахованої особи. Отримати накопичення померлого можуть правонаступники – особи, зазначені у заяві до ПФ. При відсутності такого документа право на отримання мають спадкоємці – близькі родичі у разі оформлення заяви протягом 6 місяців з дня смерті.

Повернення накопичувальної частини пенсії

Хто може отримати накопичувальну частину пенсії одноразово відповідно до законодавства? Такі виплати передбачені:

1. Для осіб, які отримують страхові виплати по інвалідності, в разі втрати годувальника або по соціальному забезпеченню (у яких по досягненні пенсійного віку не вистачає трудового стажу або пенсійних балів)
2. Для громадян, у яких розрахований розмір накопичувальних нарахувань становить 5% і менше від розміру трудових виплат.

Управління накопичувальної частиною пенсії

Відповідно до законодавства застрахована особа має право самостійно розпоряджатися заощадженнями. Прийняв рішення формувати накопичення необхідно написати заяву в ПФР і вибрати один з варіантів:

• управляючу компанію (УК), що має договір з ПФ;
• інвестиційний портфель державної керуючої компанії (ГУК) – Зовнішекономбанку;
• недержавний пенсійний фонд (НПФ).

За рахунок чого збільшується накопичувальна пенсія

За час трудової діяльності розмір пенсійного накопичення застрахованої особи може перевищити суму перерахованих коштів за рахунок передбаченого законодавством інвестування. Внески використовуються компаніями для фінансування економіки – поміщаються у державні облігації або акції російських підприємств і приносять прибуток його власникам.

Як вибрати НПФ для накопичувальної частини

При виборі одного з варіантів: КК або ГУК застрахована особа залишається на обліку в ПФ, а обрана компанія отримує право розпоряджатися заощадженнями на фондовому ринку. Високий відсоток прибутку можна отримати при укладанні договору з НПФ. При такому варіанті вкладень облік надходження внесків і доходів від інвестицій веде керуюча компанія НПФ. На користь вибору компанії можуть свідчити наступні фактори:

• значна тривалість її діяльності;
• велика кількість застрахованих осіб, які обрали компанію;
• стабільні фінансові показники;
• позитивні відгуки клієнтів;
• перші позиції в рейтингу за даними незалежних агентств.

Як перевести накопичувальну частину пенсії

Застрахованій особі надана можливість переходу з одного фонду в інший. При вирішенні перевестися в НПФ або КК необхідно відвідати офіс обраної компанії з паспортом і карткою СНІЛС, укласти договір, а після написати в ПФ заяву про переведення накопичувальних коштів. У разі переходу в ГУК потрібно надати заяви до ПФ. Рішення про переведення приймається в наступному році до 31 березня.

Застраховані особи можуть користуватися можливістю переходу щорічно. Без втрат зажадати переклад коштів можна раз у п’ять років. Керуючі компанії залишають за собою право не виплачувати дохід, якщо таке правило порушене. У випадку, коли гроші переводяться в збитковому для компанії періоді, можна отримати накопичення в розмірі менше номіналу.

Як використовувати накопичувальну частину пенсії

Відповідно до законодавства застрахованій особі надаються три варіанти використання внесків:

1. Відмовитися від накопичувальних внесків для збільшення страхових відрахувань. При такому способі збільшиться сума пенсійних балів. Тільки у разі наявності обов’язкового трудового стажу при досягненні пенсійного віку можна сподіватися на підвищення загального розміру страхового нарахування.
2. Формувати нагромадження, використовувати їх для інвестування через НПФ – так держава надає можливість застрахованим особам одержати прибуток не з допомогою власних вільних коштів, а від обов’язкових внесків. Іноді прибутковість від таких інвестицій перевищує процентні ставки по банківських депозитах.
3. Інвестувати кошти з участю ГУК або КК. При наявності недовіри до недержавним структурам існує можливість скористатися послугами компаній, діяльність яких суворо контролюється державою. Прибутковість по такому розміщенню нижче, ніж при інвестуванні через НПФ. Часто відсоток прибутку за такими вкладеннями дорівнює рівню інфляції.

Для громадян, що розв’язують, як розпорядитися накопичувальними внесками, потрібно врахувати такі нюанси:

1. Право переходу на формування накопичувальних виплат надається один раз.
2. Час і кількість переходів на нарахування тільки страхової частини не регламентується.

Відео